Simulador de subvenciones para climatización
Cuatro mecanismos que se pueden acumular, cada uno con su límite y su letra pequeña. Este simulador aplica la minoración de la base de la deducción, que es justo lo que casi ningún comercial te va a descontar del cálculo.
Te acabaría costando
—
Total de ayudas: — · —
Subvención autonómica
—
CAE por retirar la caldera
—
Deducción de IRPF
—
Bonificación de IBI
—
—
Simulación orientativa. Las cuantías autonómicas son los máximos de convocatoria y se estiman como el menor valor entre ese máximo y el 40 % del coste. La cifra real depende de tu renta, del tipo de actuación y del crédito que quede. Comprueba siempre la ficha de tu comunidad.
La regla que cambia el resultado
Es la parte que más dinero cuesta cuando se ignora: la base de la deducción de IRPF hay que minorarla en el importe de las subvenciones públicas cobradas.
Con un ejemplo, una instalación de 11.000 € en Madrid, retirando caldera de gas:
- Subvención autonómica: 3.000 € (máximo de convocatoria)
- CAE por retirar la caldera de gas: 1.500 €
- Base de la deducción: 11.000 − 3.000 − 1.500 = 6.500 €, pero el tope del tramo del 20 % es 5.000 → base 5.000 €
- Deducción de IRPF: 5.000 × 20 % = 1.000 €
- Bonificación de IBI: 450 € × 50 % × 3 años = 675 €
Total: 6.175 €, un 56 % del coste. Si hubieras deducido sobre los 11.000 € completos te habrías apuntado 2.200 € en lugar de 1.000, y esa diferencia es exactamente la que Hacienda reclama en una paralela, con intereses.
Los cuatro mecanismos, y quién los paga
| Mecanismo | Quién paga | Cuándo lo cobras | Tributa |
|---|---|---|---|
| Subvención autonómica | Tu comunidad | 6–18 meses tras la resolución | Sí, ganancia patrimonial |
| CAE | Sujeto obligado, vía instalador | Suele descontarse en factura | No para el particular |
| Deducción de IRPF | Agencia Tributaria | En la declaración del ejercicio | No, es una deducción |
| Bonificación de IBI | Tu ayuntamiento | En los recibos siguientes | No, es un tributo bonificado |
Los topes de la deducción
El límite no es del coste, es de la base. Gastar más no aumenta la deducción una vez superado el tope:
- 20 % por reducir la demanda de calefacción y refrigeración un 7 %: base máxima 5.000 €/año.
- 40 % por reducir el consumo de energía primaria no renovable un 30 %, o mejorar a letra A o B: base máxima 7.500 €/año.
- 60 % en actuaciones de rehabilitación energética de edificios completos: base máxima 15.000 €.
Los tres tramos exigen certificado energético antes y después de la obra, emitido por técnico competente y registrado. Sin esos dos certificados no hay deducción, por buena que sea la instalación.
El orden en que hay que hacer las cosas
Esto es lo que más ayudas hace perder, y no se recupera:
- Certificado energético inicial, antes de tocar nada.
- Comprobar que la convocatoria está abierta y qué fecha de factura considera elegible.
- En muchas comunidades, solicitud previa al inicio de la obra.
- Instalación, factura y justificante de pago por transferencia (el efectivo no suele valer).
- Certificado energético final y registro.
- Justificación de la subvención y, en su ejercicio, la deducción en la renta.
Firmar el presupuesto antes de comprobar la fecha elegible es el fallo más caro y más común. Los detalles, por convocatoria, en ayudas para aerotermia.
Preguntas frecuentes
¿Se pueden acumular todas?
Sí, con dos límites: la suma de ayudas públicas no puede superar el coste de la actuación, y la base de la deducción de IRPF se minora en el importe de las subvenciones. El IBI no computa como subvención.
¿Qué es minorar la base?
Restar las ayudas cobradas antes de aplicar el porcentaje de deducción. Con 11.000 € de coste y 4.000 € de ayudas, la base es 7.000 € (y aún sujeta al tope del tramo), no 11.000 €.
¿La subvención tributa?
Sí, como ganancia patrimonial en el ejercicio en que se cobra, salvo las de los programas de rehabilitación residencial, exentas con condiciones.
¿Cuál es la base máxima?
5.000 €/año para el tramo del 20 %, 7.500 € para el del 40 % y 15.000 € para el del 60 %. Gastar más no aumenta la deducción.
Recibe un aviso cuando abra la de tu comunidad
Boletín mensual con los cambios de convocatoria y normativa. Sin publicidad de fabricantes.